2009-10-11

 

牛奶金及退税

听说这个牛奶金申请表填写得是否好，会直接影响到拿到的金额，可能会差别上100多。Lucy的是找一个朋友填的，她可以拿到400多每个月。经过联系，我也找到了她的那个朋友(Alice)。明天中午去听讲座，她可以免费为我们填写牛奶金申请表，时间和地址是：

时间：10月11日,周日,上午11：00- 12：30

地点：80 Acadia Ave, Suite 105, Markham, ON L3R9V1

(Warden/Steeles大统华西侧)

具体内容是：

加拿大是个高福利国家，生活在加拿大，您是否享受到了本该

享受的福利？加拿大也是个高税收的国家，您是否为每年的税务而伤脑筋？如何做到少交税、多拿福利？请参加我们的讲座。

 

1）什么是加拿大的累进税率制度？

2）哪些项目可以抵税？如何操作？今年的装修费用如何抵税?

3）先生收入高，太太再去工作是否合算？

4）父母收入高，孩子的学费是给父母抵税，还是留给自己？

5）注册公司对您的税务会有哪些影响?

6）加拿大有没有遗产税？父母想把资产留给下一代，应如何规划？

7）加拿大的儿童有哪些福利？

8）新移民有哪些福利？

9）失业了没找到工作有哪些福利？

如何才能申请到政府的2万元小生意资助？

10）退休后有哪些福利？

11）如何合理安排，最大限度享受政府福利.

12）怎样科学规划，尽早安排退休生活，让您的资产保值、增值

 

等我明天听好回来给大家汇报一下。

 

具体牛奶金和退税的资料论坛里有很多很详细的说明，不过既然有人可以免费帮忙填写，像我现在这么忙的时候也没有空去研究了，我就直接找人填吧。

明天我要去问的问题有：（我现在想得到的也就这些了）

1. 儿子不在加拿大长住，是否可以也申请牛奶金？

2. 老公在国内的收入是否也报税？

3. Part time的收入是否也要报税？

4. 租房的合约和抵税有关系么？我签订的是私人租约是否也可以抵税？

5. 日常的购物发票需要保留么？

6. 什么样的发票需要保留，抵税使用？

 

大家还有什么问题，我也一并带去问问Alice。然后给大家答复一下。

 

2009-10-12

今天去听了，收获不小。等我有空的时候整理好发上来哦。

肯定了几点，一是我老公和我儿子的SIN卡也要去申请，包括健康卡，以及明年的退税也要申报我老公国内收入。儿子的牛奶金不用申请。其他等我有空的时候输入，内容不少。

 

 2009-10-13

加拿大税制与福利听课笔记（1）

趁着还记得的时候，赶紧记录下来，否则我现在记性可差了，过几天肯定就全忘记了。

 

讲座：加拿大税制与福利。

讲师： Alice 在国内是国际税法和经济学的大学老师。

 

1）什么是加拿大的累进税率制度？

很多人认为低收入就不需要报税了，这个是错误的观点，加拿大的福利是向弱者倾斜，如低收入家庭，老人，孩子等，报税既是权利也是义务，低收入者只有向国家报税了，国家才知道你是低收入，才会用各种途径对你予以补偿。所以无论收入多少，都要报税。

 

税务分三块。

1.联邦个人所得税。

2.省政府税。

3.货劳税（GST,PST） Goods and Service Tax.

GST: 联邦5%，省政府8%，所以总的就是13%。

购物时候商店并不知道你的收入，所以是全部统一收取的。报税后政府根据你的收入水平予以退GST税，是每季度退税的。

PST会有省政府消费税补贴。

 

报税原则：

1.自我评估，诚实申报

2.税务居民全球收入纳税

3.递额累进税率

 

税务资料要保存6年。

2009年个人边际税率。（综合税率）

0~10100 0%

10101~36848 21.25%（这个是由15%+6.05%得到的，就是联邦和省政府的税率相加得到综合的税率，其中联邦分为三档，省政府分为4档，所以这样就总的分很多档了，下面的也都是这样把联邦和省政府的相加获得的综合税率）

36849~40726 24.15%

40727~63430 31.15%

63431~73698 32.98%

73699~74721 35.39%

74722~81452 39.41%

81453~126264 43.41%

>126264 46.41%

 

收税的计算方式是分段交税，比如说你的收入是130000，并不是说你要交的税是130000*46.41%，而是你收入中10100以下不用交税，然后在10101~36848之间按照21.25%交税，以此类推，和我们国内的个人所得税算法是一样的道理。

 

2）哪些项目可以抵税？如何操作？今年的装修费用如何抵税?

应该纳税的收入

1. 各种工资收入 salary, commission, T4,T4A

2. 海外收入 Foreign income

3. 养老金 OAS， T4A(OAS)

4. 退休福利 CPP T4A(P)

5. 失业保险金 E1 ， T4E.

6. 股票红利 T3

7. 利息收入 T5 （这个银行每年会给你一个T5表的，而且银行是一式三联，一份交税务局，一份给你，一份它自己留底，所以你报税的时候不能忘记这个要报，否则税务局都会来查的）

所有的T表都是这样的，开出T表的单位都是同时在给你的时候会给税务局一份，所以T表都不能遗漏，否则税务局都会来查的。必须要报。

8. 租金净收入。

9. 资本收入 T3 

10. 注册退休储蓄计划收入 RRSP, T4RSP.

11. 抚养收入。这个只限于是配偶间的，比如夫妻离婚后，孩子和母亲一起住，那么父亲给的抚养前妻的费用是前妻要报税的，而父亲给前妻抚养孩子的费用其前妻不需要报税。

12. 其他收入（现金，偶然性收入）比如帮朋友搬家或者接机拿的报酬。

13. 自雇净收入。

 

哪些支出可以抵税的？

1、购买注册退休储蓄计划 RRSP。

2. 各种专业会员会费，工会会费。如工程师会费，会计师会费等。

3. 看护孩子的支出，如Daycare, fitness, summer...等，自己带孩子去上钢琴，画画课的不行。

7岁以下孩子每年最多7000抵税，7岁以上是4000元。

4. 搬家费（40公里以上的搬家可以）

5. 抚养支出。（抚养孩子的不可以，抚养前妻，前夫的可以）

6. 投资借款利息和其他服务费用。如会计师，律师费用等。

7. 工作性质支出。

8. 自雇开支。

9. 往年资本损失，比如去年股票亏损，

10. 照顾父母（父母必须是有加拿大身份的才可以，在中国的不行）

11. 学生贷款利息。

12. 学费（必须是正规注册的学校，有T2202A表的才可以。）

13. 自己和家庭成员的医疗费。（笔记里记了个2010以上，3%以上，但是实在忘记当时是什么意思了，请其他同学补充）

14. 公益性捐款，如四川地震你的捐款，记得一定要有收条哦。

15. 物业支出（如修理费用等）

 

3）先生收入高，太太再去工作是否合算？

举例

第一个情况：先生10万年收入，妻子在家里无收入，$10100免税指标给先生，应缴税为$26000,(这里没有考虑任何退税情况，只是为了比较使用)

第二个情况：先生10万年收入，太太收入3万，除去免税额，余下近2W缴税，应缴税约 $31000.

第二个情况和第一个情况比较，家庭收入多了3W，税多交才5000，所以还是合算的。当然假如孩子还小，太太如果去工作孩子还要花钱找人带，那就不如太太在家里带孩子了。

 

4）父母收入高，孩子的学费是给父母抵税，还是留给自己？

 

学费只能抵低端税，就是21.05%的范围。

给谁都一样

谁能早退税，就早拿钱，赢得时间价值。

 

5）注册公司对您的税务会有哪些影响?

这个我忘记记了，估计Nanhui应该记了，他好像对这个比较感兴趣，还问了老师问题的。

 

 

6）加拿大有没有遗产税？父母想把资产留给下一代，应如何规划？

没有遗产税，但是有Final Tax.

1）写遗嘱，否则会产生遗产分割费，律师费。通常建议30岁以后都可以写了。

会计师费是评估财产，这个费用是省不了的。

这三个费用加起来会有5%。

2）买房（过世人如果是自己居住的一套房子就不要有增值税，假如是投资的房产就有增值部分的要缴税）

3）买保险。（保险是免税的，比如买个1百万的保险，那么继承人可以不用缴税就拿到这笔钱）

 

这个Final TAX是指把过世人当年所有资产的增值部分交现金税，必须是交现金的。如RRSP全额（因为RRSP是没有交过税的）。

如果继承人现金不够，可以变卖过世人的资产来交现金税。

现在明白以前收到骗人的英文邮件（好像是非洲的贵族后裔）说什么获得亿万遗产，但是没有现金缴税，让收到邮件的人汇款给他，然后分给你多少遗产等。原来是有这么个背景的。

 

期间同学问了，赠与是否要缴税，老师答复赠与不要缴税，但是要有赠与的书面文件。

 

还有一个问题，在国内有人用子女名字买房，那么在加拿大是否也这样合算？答复是不合算，因为每个人有一套免税的房子名额，如果用子女名义买了，那么自己的就浪费了，而且子女将来买房就要交增值部分的税。

 

还提到，长登时要做海外资产申报，这个申报是分金额范围有好几档的，资产多的一定要申报，否则将来资产转移到加拿大的时候，加拿大一定会来和你计算的。申报是不用付钱的。比如你买过一套200万的房子，你登陆前国内做个资产评估，比如是210万元，然后将来你卖的时候是300万元，那么你要缴税的是增值部分就是90万部分的税，但是假如你不做资产评估，那么到时候就是加拿大来对你房子当时的价值做评估，可能就会评估出你房子在你登陆前是只值150万，那么你就得按照300-150=150万来缴税了。所以大家如果是投资移民，家里财产比较多，而且将来要往加拿大转移的就要做好资产评估这个事情，假如有很多资产，比如1000万，但是将来只打算转移500万到加拿大，那么你做资产评估就不用全部做，只要做你将来要转移的那部分就可以了。

 

一起听课的同学中有个投资移民的，有很多资产，正发愁怎么处理，所以她问了老师很多这方面的问题。我是没有这个问题啦。自己住的那套房子是不用缴税的，哪怕是将来卖的增值部分也不用缴税。

 

老师建议是买保险，

举例一对40岁的夫妇，每月买258.02 活到85岁。共交 258.02*12*45=139330，临走可以留给孩子100万而且是100%免税的钱。

如果退休后收入少了，这个保险费就让子女出，通常子女有100万遗产拿，都会很乐意帮父母交保险的。

假如不想交45年，可以买短期的。

如 459.59 20年， 459.59*12*20=110301

712.66 10年, 712.66*12*10=85519.2

当然也可以购买与自己资产等额的保险，这样子女获得的遗产就不需缴税。

按照国际惯例，保险理赔金都不用缴税，所以父母在中国买的保险子女也一样可以在加拿大免税获得。

 

先写到这里，儿子睡的不安稳，总是哭，我要去睡觉了。

 

 2009-10-14

引用:

作者: kelly's mum  

语嫣，因为马上也要登录了，一直在看你的帖子。刚学习你关于税务等部分，看你提到自住那房子不用做资产评估将来卖了房子也不用交税，真是太好了，前段时间看别的帖子建议最好对房产进行评估，看来我们这些穷人就免了。但填表时是不还应该勾上“海外有10万资产”？

 

哪个表里有这项？我都没注意到，反正我是只有自己住的一套房子，所以不用申报海外资产。因为自己那套房子卖掉是增值部分不用缴税的。

 

 2009-10-16

 

引用:

作者: 快乐随心  

语嫣，有个问题想问下，你在210#帖子提到“长登时要做海外资产申报，这个申报是分金额范围有好几档的，资产多的一定要申报，否则将来资产转移到加拿大的时候，加拿大一定会来和你计算的。申报是不用付钱的。比如你买过一套200万的房子，你登陆前国内做个资产评估，比如是210万元，然后将来你卖的时候是300万元，那么你要缴税的是增值部分就是90万部分的税，但是假如你不做资产评估，那么到时候就是加拿大来对你房子当时的价值做评估，可能就会评估出你房子在你登陆前是只值150万，那么你就得按照300-150=150万来缴税了。”这个评估报告要什么样资质的单位来出呢，需要公证吗？？另外，你提及“一起听课的同学中有个投资移民的，有很多资产，正发愁怎么处理，所以她问了老师很多这方面的问题。我是没有这个问题啦。自己住的那套房子是不用缴税的，哪怕是将来卖的增值部分也不用缴税。”你说的这个你自住的房子不论多少增值都不缴税，这个房子的原有价值没有金额的限制吗？比如rmb300万？500万？1千万？如果方便，请帮忙解答下，谢谢了。

 

 

找正规房产公司评估，然后做翻译和公证就可以了。

 

自住房子没有上限金额。但是只能是一套的。

 

2009-11-15

 

引用:

作者: ifyeswhyno  

你好语嫣,我刚刚拿到签证,这几天,一有空就在你的贴子里学习,非常感谢你带给大家的信息.想请教一个问题,在登陆时,是不是要把在中国的财产都申报了?听说这样才能避免以后交税,我不太清楚这方面的问题,恳请你能帮助回答,非常感谢!

 

 

如果你房产超过一套，并且将来还打算带到加拿大来的话，要申报的。但是因为我没有多的房产，所以也没有申报，具体的，我建议你可以直接咨询Alice,她是报税的专家。联系邮箱是 该Email地址已收到反垃圾邮件插件保护。要显示它您需要在浏览器中启用JavaScript。 . 关于报税和资产申报的问题都可以找她免费咨询，她很热心的。

 

2009-11-25

 

引用:

作者: lulumao  

谢谢楼主的回答啊！

不过还有个疑问呀！如果短登之后回国，那是否可以申请牛奶金哪？

 

 

短登后回国，不能申请牛奶金，即便你申请成功了，将来被发现还是要退回的，而且是有过先例的。并且规定牛奶金是用母亲的名义申请的，并且孩子需和母亲一起生活的。

 

 

引用:

作者: 加拿大我来了  

请问语嫣，仍然是牛奶金的问题：如果老公还在国内上班，我和女儿去的话，填表时老公在国内的收入可以不填吗？不填会有什么不良后果吗？如果不得不填，是税前还是税后的呀，还要折合成加元吗？先谢谢了。

 

 

填写的收入本来就是你和老公都在国内的收入啊，税前税后没有人管你的，折合成加元。你想填多点就税前，填少点就税后了。这个没有人去考证你收入情况的。登陆后的收入不用填的。而且新移民一般也没有收入。

 

2010-04-08

 

引用:

作者: beagleli  

请问楼主:

 

如果你在加又买房后,再卖掉国内的这套自住房增值部分也不用交税吗? 多谢!

 

是的，这个问题当时有人问过的，Alice的回答就是这样说的。国内的那套是你的自住房，卖掉不用缴税，并且你在加拿大买房，和国内的那套房子可以并存一段时间的。就是说在一年左右的时间吧，你可以同时两边有房子，如果说夫妻还有一方留在国内，那么国内的房子还是自住，可以有更长时间，如果是加拿大就一套房子，但是你一直买进卖出，也是有投资的嫌疑的，必须是真正是自住的，那么无论是在加还是在中国，都不用担心缴税的问题。这里只要你能说清楚，并且有理有据，就都不怕。

 

2010-04-08  #770

beagleli

 

谢谢语嫣的回复！加声望了！

之前一直在为要不要评估国内的这套住房纠结。这下我就踏实了，可以省下一笔不小的评估费了。

 

2010-06-28

 

 2010-06-28 麦子牛

语嫣，谢谢你分享了如此多的有用的信息给大家！我将于八月中旬抵达多伦多，最近一直在关注租房和税的信息。想问一下：（2010年多伦多）房租是否能抵税？如果可以抵，有没有相关的计算公式或链接？谢谢！

 

语嫣：我帮你发邮件给ALICE问了，我的印象中房租是可以抵税的，报税的时候ALICE让我把租房合同带去看了，肯定是报税时要用的。

 

Alice的答复如下：

房租是否可抵税 1）看你是否有生意，如果租房是为了做生意，房租可算作成本抵税。

2）看你是否自雇，自雇人士在家办公，租房住，房租的一部分可抵税。

3）如果你是上班族，领工资，则房租不可抵税。但如果你是低收人家庭，2万/年以下，则年度报税时政府会给一定补贴，公式：房租X20%=250封顶+ 房租X2%=700封顶。与家庭收入有关。只有安省有补贴。

 

2010-09-24

 

引用:

作者: LUCCKK  

你写长登时要做海外资产申报，怎么报？我明年春节想长登，是在国内开资产证明吗？谢谢

 

Alice的答复如下:

1）长登后第二次报税（一年多以后）才要报海外资产。

2）不需开资产证明，如报房产可做一个评估（锁定出国时的价格，将来卖房时增值部分要交税）

 

2010-11-06

 

引用:

作者: Fengchao  

语嫣你好，正在学习你的帖子，有个问题想问你，我在国内有一套自住房，如果将来去加拿大的话，想把它卖掉，把钱汇到加拿大，用不用交税呢？

 

自己住的房子不用交税的，而且海外资产申报都可以不用管这套房子，因为将来是很容易解释清楚的。

 

2011-02-22   #1690

语嫣

对了，前面有TX问到报税的时间，是这样的，如果是2010年登陆的，哪怕是12月30日的，今年也要报税，如果是2011年1月1日开始登陆的就明年报税。